Tableau de bord financier

Un tableau de bord financier interactif, conçu et codé par mes soins : compte de résultat, trésorerie, suivi des débiteurs, budget et ratios clés.

Données d'exemple — entreprise fictive, à but de démonstration

Compte de résultat

Chiffre d'affaires
—
▲ 8.1 % vs N-1
Charges
—
▲ 5.1 % vs N-1
Résultat net
—
▲ 19.0 % vs N-1
Marge nette
—
▲ 2.3 pts vs N-1

Produits & charges — par mois

Résultat mensuel

Répartition des charges

Synthèse mensuelle

MoisProduitsChargesRésultat

Trésorerie et débiteurs

Trésorerie au 31.12
—
▲ — sur l'exercice
Débiteurs au 31.12
—
dont — à plus de 60 jours
Délai d'encaissement (DSO)
— jours
▼ — jours vs N-1
Couverture de trésorerie
— mois
de charges décaissées

Trésorerie en fin de mois

Creux de juin : versement du dividende de l'exercice précédent (—). La trésorerie reste au-dessus de la réserve minimale.

Balance âgée des débiteurs au 31.12

Total des débiteurs : — · ducroire forfaitaire de 5 % (admis fiscalement) : —

Budget et ratios

Budget vs réel

RubriqueBudgetRéelÉcartÉcart %

Écart = réel − budget. En vert, écart favorable ; en rouge, écart défavorable.

Ratios clés

Marge brute(CA − achats) / CA
—
Taux de charges salarialesSalaires / CA
—
Cash-flow(Résultat net + amortissements) / CA
——
Liquidité de degré 2(Liquidités + débiteurs) / dettes à court terme
—repère : ≥ 100 %
Seuil de rentabilitéCharges fixes / taux de marge sur coûts variables
——